iDeCoと住宅ローン控除を同時に使うと
節税が薄くなることがある

iDeCoは掛金が全額所得控除になる。住宅ローン控除は、計算された税額から直接引く税額控除だ。

この2つは名前が似ていても、税金の計算では順番が違う。iDeCoで所得を下げたあとに所得税が小さくなり、そこから住宅ローン控除を引く。

見るべきなのは「控除があるか」ではなく、控除を引く先の税額が残っているかだ。

同時利用で見る3つの状態

始める前の行動指針

1. 1

   源泉徴収票で所得税額を確認し、住宅ローン控除を引く前の余地を見る。

2. 2

   iDeCo掛金で減る所得税・住民税と、住宅ローン控除の使い切り状況を分けて見る。

3. 3

   60歳まで引き出せない資金なので、返済・修繕・教育費の現金を先に残す。