年末調整で控除を出し忘れたら、
5年前まで戻せることがある

年末調整の書類を急いで出したあとで、保険料控除証明書や寄附金の書類が出てくる。 その時点で「もう終わった」と思って止まりやすい。

しかし、給与から源泉徴収された所得税が払い過ぎになっている場合、 確定申告で還付を受けられることがある。これが還付申告だ。

年末調整は最後の扉ではない。出し忘れた控除は、後から申告できる余地がある。

年末調整だけで終わらない控除がある

5年の見方

※ 確定申告義務がない人の還付申告を前提にした整理。既に申告済みの年は更正の請求など別手続きになる。

戻せるかを見る順番

1. 1

   源泉徴収票を見て、源泉徴収税額があるか確認する。ゼロなら所得税の還付余地は小さい。

2. 2

   医療費、寄附金、住宅ローン初年度など、年末調整だけで終わらない控除を分ける。

3. 3

   5年以内でも、住民税や他制度への影響があるため、迷う年は税務署や専門家に確認する。

還付金は臨時収入ではない

還付金は、払い過ぎた税金が戻るだけだ。 5万円戻っても、5万円得をしたのではなく、先に出ていたお金が戻ったという見方になる。

だから戻ったお金は、翌年の住民税、医療費、保険料の支払いに回すと家計が安定しやすい。 控除の出し忘れは、制度の知識より先に書類保管の問題として潰す。