付加年金と繰下げ受給
— 年金を月400円で増やす方法と、受取を遅らせる損益分岐
2026年3月31日
この記事でわかること
- ✓付加年金: 月400円の追加納付で年金が増える。2年で元が取れる破格の制度
- ✓繰下げ受給: 1ヶ月遅らせるごとに0.7%増額。70歳開始なら42%増、75歳なら84%増
- ✓70歳繰下げの損益分岐は約82歳。平均寿命を考えると多くの人に合理的
年金を増やす方法は「たくさん稼ぐ」「長く働く」だけではない。 制度の中に、知っているだけで使える「増額の仕組み」が2つある。
1つは月400円で年金を増やす「付加年金」。もう1つは受取開始を遅らせて増額する「繰下げ受給」。 どちらも申請しなければ適用されない。知らなければ使えない。
数字で損益分岐を確認すると、自分にとって得かどうかが判断できる。
付加年金 — 月400円で年金が増える制度
付加年金は国民年金の第1号被保険者（自営業・フリーランス）だけが使える制度。 毎月の国民年金保険料に400円を上乗せして納付すると、将来の年金額が「200円×納付月数」分だけ増える。
付加年金の計算式
納付期間別のシミュレーション
| 納付期間 | 総納付額 | 年金増額（年） | 元が取れる |
|---|---|---|---|
| 10年（120ヶ月） | 48,000円 | 24,000円 | 2年 |
| 20年（240ヶ月） | 96,000円 | 48,000円 | 2年 |
| 30年（360ヶ月） | 144,000円 | 72,000円 | 2年 |
| 40年（480ヶ月） | 192,000円 | 96,000円 | 2年 |
付加年金の注意点
- ・第1号被保険者のみ（会社員・公務員は不可）
- ・国民年金基金に加入している場合は併用不可
- ・iDeCoとの併用は可能
- ・市区町村の年金窓口で申請。書類1枚、即日完了
繰下げ受給 — 受取を遅らせるほど年金が増える
老齢基礎年金・老齢厚生年金は65歳から受給が基本だが、受取開始を66歳〜75歳に遅らせることで年金額が増える。 増額率は1ヶ月あたり0.7%。1年で8.4%、5年で42%、10年で84%増。
繰下げ年齢別の受給額と損益分岐（基礎年金・2026年度満額）
65歳（通常）
±0%
70,608円/月
年額
847,296円
損益分岐（65歳開始と比較）
—
66歳（1年繰下げ）
+8.4%
76,539円/月
年額
918,468円
損益分岐（65歳開始と比較）
約78歳
67歳（2年繰下げ）
+16.8%
82,470円/月
年額
989,640円
損益分岐（65歳開始と比較）
約79歳
70歳（5年繰下げ）
+42.0%
100,263円/月
年額
1,203,156円
損益分岐（65歳開始と比較）
約82歳
75歳（10年繰下げ）
+84.0%
129,919円/月
年額
1,559,028円
損益分岐（65歳開始と比較）
約87歳
70歳繰下げが「ちょうどいい」理由
損益分岐は約82歳。日本人の平均寿命は男性81.5歳・女性87.6歳。男性は五分五分、女性は5年以上のプラス。 75歳繰下げは84%増と魅力的だが、10年間年金ゼロで生活できる蓄えが前提。 70歳繰下げ（42%増）は、5年間の生活費を貯蓄・退職金・iDeCoで賄えれば現実的。
繰下げ受給の注意点
加給年金・振替加算は繰下げ待機中もらえない
配偶者がいる場合の加給年金（年約40万円）は繰下げ中は支給停止。この分を含めると損益分岐点がずれる。
繰下げ後の年金額が増えると税・社会保険料も増える
年金収入が増えると所得税・住民税・国民健康保険料（または後期高齢者医療保険料）も増加。手取りベースでは増額率ほど増えない。
途中で気が変わったら一括受取も可能
繰下げ待機中に「やっぱり65歳から欲しい」となった場合、過去5年分を一括で受け取ることも可能（ただし増額なし）。
まず何をすればいいか
- 1
自営業なら付加年金に今すぐ加入する
月400円・2年で元が取れる。やらない理由がない。市区町村の年金窓口で即日申請可能。
- 2
65歳時点の資産残高で繰下げ判断をする
「65〜70歳の生活費5年分（約1,400万円）を年金以外で賄えるか」がシンプルな判断基準。退職金・iDeCo・NISAの合計で確認。
- 3
基礎年金と厚生年金は別々に繰下げできる
基礎年金だけ繰下げて厚生年金は65歳から受給、という組み合わせも可能。片方だけリスクを取る戦略もある。
付加年金は「知っていれば使える」制度。繰下げ受給は「計算すれば判断できる」選択。 どちらも制度の中に最初からある仕組みなのに、申請しなければ適用されない。 知っているかどうかで、老後の年金額が変わる。
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